Perustelut
Valmistelijat / lisätiedot:
Soile Kinos, talous- ja hallintopäällikkö, soile.kinos@jyvaskyla.fi
Tilapalvelu-liikelaitos saavutti toimintavuodelle asetetut taloudelliset tavoitteet. Toimintakate toteutui noin 2,7 milj. euroa talousarviota parempana. Toiminnan tulos oli 1,9 milj. euroa ylijäämäinen poistojen ja rahoituskulujen jälkeen, kun talousarviossa oli nollaylijäämätavoite.
Tilapalvelun liikevaihto vuonna 2025 oli 94,0 milj. euroa. Tulot alittivat talousarvion noin 0,2 milj. euroa. Ulkoiset vuokratulot alittuivat 0,5 milj. euroa ja sisäisiä vuokratuloja saatiin yht. 0,4 milj. euroa enemmän kuin oli budjetoitu. Valmistus omaan käyttöön-erä toteutui 0,2 milj. euroa pienempinä ja muut tuotot 0,1 milj. euroa talousarviota suurempina.
Toimintamenot alittuivat 2,9 milj. euroa. Suurin menojen alitusta selittävä tekijä on energiabudjetin toteutuminen 1,1 milj. euroa talousarvioita pienempänä. Tästä sähkön osuus on 0,5 milj. euroa, mikä selittyy pääosin sähkön hinnan laskulla. Lämmitysmenot alittuivat 0,5 milj. euroa, joka johtui poikkeuksellisen lämpimästä loppuvuodesta. Palveluostot alittuivat 0,9 milj. euroa. Tästä asiantuntijapalveluiden osuus oli 0,3 milj. euroa. Vuokra- ja vastikemenot alittuivat 0,7 milj. euroa johtuen pääosin jäähallikiinteistön myynnistä aiheutuneesta vastikkeiden säästymisestä. Henkilöstömenot toteutuivat 0,07 milj. euroa talousarviota pienempinä.
Poistot ylittivät talousarvion 0,8 milj. euroa, koska arvonalennuksia kirjattiin ennakoitua enemmän. Poistoja ja arvonalentumisia kirjattiin yhteensä 28,2 milj. euroa. Kyseinen määrä sisältää tilinpäätöksen liitetiedoissa eritellyn mukaiset lisäpoistot ja arvonalennukset 1,8 milj. euroa. Suurimmat arvonalennukset tehtiin Huhtakeskus Oy:n ja Korpilahden Virastokeskus Oy:n osakkeisiin. Lisäksi tehtiin lisäpoistoja ja pitoaikojen lyhennyksiä investointiohjelmaan ja kiinteistökehitys-suunnitelmiin perustuen.
Omistajalle maksettava peruspääoman korko oli 12,6 milj. euroa, joka on 3,34 % peruspääomasta. Tilapalvelun taseen loppusumma on 385,3 milj. euroa.
Talonrakennusinvestointeihin käytettiin toimintavuoden aikana 33,4 milj. euroa. Merkittävimpiä investointihankkeita olivat alkuvuodesta 2025 valmistuneet Huhtasuon jalkapallohalli sekä Cygnaeuksen koulun vanhan osan peruskorjaus. Kesällä 2025 valmistui Lohikosken päiväkodin uudisrakennus. Keskustan päiväkotikoulun ja Kivistön päiväkodin rakennushankkeet käynnistyivät vuonna 2025. Teatteritalon peruskorjaus on alkanut kesällä 2024 ja se jatkuu vuoteen 2026.
Tilikauden ylijäämä on 1 885 016,73 euroa, joka esitetään siirrettäväksi taseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään. Kumulatiivinen ylijäämä siirron jälkeen on 2 661 627,08 euroa.
Toimivalta
Jyväskylän kaupungin hallintosäännön 17 §:n mukaan johtokunta vahvistaa liikelaitoksen toimintakertomuksen sekä erillistilinpäätöksen liitettäväksi kaupungin tilinpäätökseen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Tuomas Kuronen, kiinteistöjohtaja, tuomas.kuronen@jyvaskyla.fi
Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta esittää kaupunginhallitukselle, että tilikauden ylijäämä 1 885 016,73 euroa, siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään. Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvistaa Tilapalvelu-liikelaitoksen toimintakertomuksen sekä erillistilinpäätöksen liitettäväksi kaupungin tilinpäätökseen. Samalla Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvistaa tilinpäätökseen sisällytetyt kokonaispoistot poistoaikamuutoksineen, arvonalennuksineen ja lisäpoistoineen. Johtokunta valtuuttaa kiinteistöjohtajan tarvittaessa tekemään tilinpäätökseen teknisluonteisia tarkistuksia ja korjauksia.