Perustelut
Osana vuoden 2024 talousarviovalmisteluja käynnistettiin syksyllä 2023 koko henkilöstöä koskettavat yhteistoimintaneuvottelut ja osana vuoden 2025 talousarviovalmisteluja käynnistettiin syksyllä 2024 osaa henkilöstöä koskettavat yhteistoimintaneuvottelut. Vuoden 2024 aikana rajoitettiin sekä kaupunki- että toimialatasoisilla ohjeistuksilla hankintoja, matkustamista ja rekrytointeja, ja toimenpiteillä pyrittiin varmistamaan tilikauden 2024 talousarviossa pysyminen. Toimenpiteissä onnistuttiin ja kulttuuri- ja liikuntalautakunnan alainen toiminta alitti talousarvion vuonna 2024, kun Kulttuuri- ja liikuntapalvelujen toimintakate toteutui noin 1,4 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempänä (talousarvion toteumaprosentti 97,0 %). Kulttuuri- ja liikuntapalveluihin talousarviolla budjetoitu toimintakate oli – 46 418 700 euroa ja toteuma vuonna 2024 oli – 45 034 700 euroa. Edellisen vuoden tilinpäätökseen 2023 nähden toimintakate toteutui noin 121 000 euroa pienempänä.
Kulttuuripalvelut
Kulttuuripalvelut-palveluyksikön toimintakate ylitti talousarviolla suunnitellun noin 214 000 euroa. Toimintatuotot toteutuivat noin 288 000 euroa ja toimintakulut noin 502 000 euroa suunniteltua suurempina.
Kulttuuripalvelujen toimintayksikön toimintakate toteutui noin 54 900 euroa talousarviolla suunniteltua pienempänä.
Kulttuuri- ja kansalaistoiminnan avustuksiin varattu määräraha toteutui noin 37 000 euroa talousarviolla suunniteltua suurempana. Kulttuuritoiminnan hankkeisiin on talousarviolla varattu omarahoitusosuudet noin 66 000 euroa, joista vuonna 2024 toteutui noin 14 000 euroa. Euromääräisesti merkittävimmät kokonaisuudet olivat Kudos-, Kulttuurin kasvuohjelma- sekä Taidetestaajat – hankkeet.
Koko Kulttuuri- ja liikuntapalvelujen määrärahaa koskettavat konsernihallinnon vyörytyserät kohdennetaan Kulttuuripalvelut- yksikölle. Vyörytyseriä ei ole talousarviolla suunniteltu ja vuonna 2024 niitä toteutui noin 102 000 euroa (toimintakulut), perustuen laskennallisiin tapaturmavakuutusmaksuihin sekä määrärahalle kohdentuviin konsernihallinnon kautta tehtyihin hankintoihin (vakuutus- ja asian-tuntijapalvelut ja muut palvelut).
Palveluyksikön kokonaisuuteen kuuluu myös kulttuuripalvelujen johtamisen keskitetyt sekä kulttuuri- ja liikuntalautakunnan kulut. Näiden osalta toimintakate ylittyi noin 182 000 eurolla, kun kaikkia tilin-päätösvuodelle 2024 kulttuuripalvelujen palvelualueelle kohdennettuja talouden sopeuttamistoimen-piteitä ei onnistuttu toteuttamaan.
Jyväskylän kansalaisopisto
Kansalaisopiston toimintakate toteutui noin 43 000 euroa talousarviota pienempänä. Toimintatuotot toteutuivat noin 129 000 euroa suunniteltua pienempänä, josta kurssimaksujen osuus oli noin 114 000 euroa. Edelliseen vuoteen nähden kurssimaksut toteutuivat noin 110 000 euroa suurempina.
Toimintakulut alittivat talousarviolla suunnitellun noin 171 000 euroa. Henkilöstökulut alittuivat noin 78 000 euroa suunnitellusta, palvelujen ostot noin 108 000 euroa ja tarvikemääräraha noin 30 000 euroa. Toisaalta muut toimintakulut toteutuivat suunniteltua suurempana.
Kirjastot
Kirjastopalvelujen toimintakate alittui noin 183 000 eurolla. Toimintatuotot ylittyivät noin 54 000 eurolla muiden toimintatuottojen (esim. myöhästymis- ja varausmaksut) sekä hanketoimintaan saatujen avustusten vuoksi.
Toimintakulut alittuivat noin 128 000 eurolla. Henkilöstökulut toteutuivat talousarviota noin 96 000 euroa pienempänä, tarvikehankinnat noin 19 000 pienempänä ja muut toimintakulut noin 55 000 euroa pienempänä. Palvelujen ostoissa talousarvio ylittyi pääasiassa ICT-palvelujen ja posti- ja kuriiripalvelujen vuoksi.
Museot
Museopalvelujen toimintakate alittui noin 282 000 eurolla. Toimintatuotot ylittivät talousarviolla suunnitellun noin 443 000 eurolla ja toimintakulut ylittivät talousarvion noin 161 000 eurolla. Merkittävin poikkeama talousarvioon nähden oli Aalto2-museokeskuksen palvelumaksu (toimintakulut) ja vastaavasti Keski-Suomen museolle tilitetty pääsymaksutulo (toimintatuotot). Tulot ja menot olivat samansuuruiset, joten vaikutusta toimintakatteeseen ei tästä aiheutunut. Tulokseen vaikutti museoiden saamat avustukset, museoiden palvelujen hyvä myynti sekä kaupungin tasapainottamisen toimenpiteet.
Liikuntapalvelut
Liikuntapalvelujen toimintakate alittui noin 1,4 miljoonalla eurolla. Toimintatulot ylittyivät noin 0,9 miljoonaa euroa, jonka lisäksi toimintamenot alittuivat noin 0,5 miljoonaa euroa. Toimintatulojen osalta uimahallit ylittivät talousarvion 363 000 eurolla ja Hippoksen liikuntapaikat 206 000 eurolla. Aalto-Alvarin kylpyläosan laajennus sekä kylpyläosan avautuminen ovat houkutelleet kävijöitä. Hippoksen alueella on onnistuttu tehostamaan tilankäyttöä, joiden lisäksi liikuntapaikkojen hinnoittelun muutokset näkyvät toimintatuloissa. Liikuntapalvelut sai erilaisia hankeavustuksia toiminnan kehittämiseen 419 000 euroa, joka on noin 50 000 euroa enemmän kuin oli ennakoitu.
Toimintamenojen osalta liikuntapalveluissa jatkettiin tiukkaa taloudenpitoa muun muassa palvelujen ostoja karsimalla sekä henkilöstömenoista säästämällä. Sijaisten käyttöä yleisesti vähennettiin ja useiden henkilöiden palkkakustannuksia saatiin siirrettyä hankkeisiin. Muun muassa ReTrain- ja Harrastamisen mallin hankkeissa työskennelleiden työntekijöiden palkkakuluja maksettiin hankkeiden budjeteista.
Jyväskylä Sinfonia
Jyväskylä Sinfonian toimintakate alittui talousarvioon nähden noin 39 000 eurolla. Toimintatuottoja kertyi noin 244 000 euroa ja toimintakuluja toteutui noin 207 000 euroa talousarviolla suunniteltua enemmän. Lipunmyynnin tulot toteutuivat Encore-saliin muuton myötä suunniteltua suurempina ja vuodelle 2024 kohdentui kertaluonteinen avustuserä.
Toimintakuluissa palvelujen ostojen sekä muiden toimintakulujen kokonaisuudet ylittivät suunnitellun noin 512 000 eurolla Paviljonkiin muutosta aiheutuneista kuluista sekä uuteen toimitilaan liittyvistä palvelujen ostojen vuoksi. Toisaalta ylityksiä kompensoitiin henkilöstökuluista, jotka toteutuivat suunniteltuun nähden noin 303 000 euroa pienempinä.
Jyväskylän kaupunginteatteri
Jyväskylän kaupunginteatterin toimintakate toteutui noin 373 000 euroa talousarviolla suunniteltua suurempana. Toimintatuotot jäivät talousarviota noin 365 000 euroa pienemmiksi ja merkittävin poikkeama syntyi lipunmyynnin tuloksesta. Lipunmyynti jäi tavoitteestaan lähes 400.000 euroa. Teatterin siirtyessä peruskorjattavalta teatteritalolta väistötiloihin esitysmäärä putosi noin puolella ja väistötiloissa suuren näyttämön koko pieneni 35 %. Toimintakulut toteutuivat lähes suunnitellun mukaisesti, talousarvion ylittyessä noin 8 000 eurolla.
Toiminta- ja talousraportti sisältää myös selvityksen toimialan investointien toteutumisesta.
Valtuustoon nähden sitovat toiminnalliset tavoitteet pääsääntöisesti toteutuivat. Yksi tavoitteista jäi saavuttamatta ja yhden tavoitteen toteutumista ei pystytä tilinpäätöksen yhteydessä arvioimaan tavoitteelle asetettujen mittareiden päivityssyklin vuoksi. Tarkemmat toteumatiedot tavoitekohtaisesti esitetään liiteaineistolla.
Ehdotus
Esittelijä
-
Eino Leisimo, toimialajohtaja, eino.leisimo@jyvaskyla.fi
Kulttuuri- ja liikuntalautakunta merkitsee tiedoksi kulttuuri- ja liikuntapalvelujen toiminta- ja talousraportin vuodelta 2024.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.