Perustelut
Sivistyksen toimialalla on kaksi lautakuntaa; sivistyslautakunta ja kulttuuri- ja liikuntalautakunta. Toimialan kokonaisuus muodostuu kahdesta valtuustoon nähden sitovasta määrärahasta: Kasvun ja oppimisen palvelujen määräraha sivistyslautakunnan alaisuudessa ja kulttuuri- ja liikuntapalvelujen määräraha kulttuuri- ja liikuntalautakunnan alaisuudessa.
Kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahaan on tarve tehdä alla esitetty muutos vuoden 2026 muutettuun talousarvioon nähden.
Kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahamuutos vuoden 2026 talousarvioon:
Varhaiskasvatuksen palvelualue
Varhaiskasvatuksen palvelualueen toimintatuotot toteutuvat ennusteen mukaisesti noin 155.000 euroa talousarviolla suunniteltua pienempinä. Varhaiskasvatuksen asiakasmaksutuotot ja myyntituotot jäävät tulotavoitteesta, mutta saatuja tukia ja avustuksia sekä muita toimintatuottoja toteutuu talousarviolla suunniteltua enemmän.
Toimintakulujen ennakoidaan toteutuvan yhteensä noin 2,1 miljoonaa euroa talousarviolla suunniteltua pienempinä. Henkilöstökulut toteutuvat talousarvioon sisältyvistä sopeutustoimenpiteistä huolimatta 0,7 miljoonaa euroa pienempinä. Palvelujen ostojen kokonaisuus toteutuu talousarviota noin 1,2 miljoonaa euroa pienempänä ja muut toimintakulut noin 0,2 miljoonaa euroa talousarviota pienempänä.
Varhaiskasvatuksen palvelualueen määrärahaa esitetään muutettavaksi tulotavoitetta laskevasti 155.000 euroa ja toimintakuluista vähennetään 2,1 miljoonaa euroa (vaikutus toimintakatteeseen on 1.945.000 euroa).
Perusopetuksen palvelualue
Perusopetuksen palvelualueen toimintatuotot toteutuvat ennusteen mukaisesti noin 85 000 euroa talousarviolla suunniteltua pienempinä. Aamu- ja iltapäivätoiminnan asiakasmaksutuloihin on vaikuttanut vähentynyt lapsimäärä ja maksujen määräytymisen tulorajojen korotukset. Toisaalta toimintatuottoja on saatu talousarviolla huomioimattomista eristä, esim. koulujen tilojen vuokratuotot.
Toimintakulujen ennakoidaan toteutuvan noin 1,8 miljoonaa euroa talousarviolla suunniteltua pienempinä. Henkilöstökulut toteutuvat talousarvioon nähden 0,84 miljoonaa euroa pienempinä opetuksen oppilasmäärän vähenemisestä ja opetusryhmien optimoinnista johtuen sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan toiminnan sopeutuksesta (oppilasmäärän vähenemisen perustuen). Palvelujen ostojen kokonaisuus toteutuu talousarvioon nähden noin 0,76 miljoonaa euroa pienempänä koulukuljetuskustannusten ja muiden palvelujen ostojen toteutuessa suunniteltua pienempänä. Koulujen aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin varattu määräraha tulee toteutumaan 0,2 miljoonaa euroa talosarviota pienempänä.
Perusopetuksen palvelualueen määrärahaa esitetään muutettavaksi tulotavoitetta laskevasti 85.000 euroa ja toimintakuluista vähennetään 1,8 miljoonaa euroa (vaikutus toimintakatteeseen on 1,715 miljoonaa euroa).
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Eino Leisimo, toimialajohtaja, eino.leisimo@jyvaskyla.fi
Sivistyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle, että Kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahaa muutetaan seuraavasti:
- Varhaiskasvatuksen palvelualueen määrärahan toimintakatteesta vähennetään 1.945.000 euroa. Toimintakate on muutoksen jälkeen 108.960.513 euroa (toimintatulot 4.205.100 euroa ja toimintakulut 113.165.613 euroa).
- Perusopetuksen palvelualueen määrärahan toimintakatteesta vähennetään 1.715.000 euroa. Toimintakate on muutoksen jälkeen 151.064.862 euroa (toimintatulot 5.688.300 euroa ja toimintakulut 156.753.162 euroa).
Vaikutus Kasvun ja oppimisen palvelujen toimintakatteeseen on yhteensä 3.660.000 euroa toimintakatetta pienentävästi. Kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahan toimintakate on muutosten jälkeen yhteensä 273.257.400 euroa (toimintatulot 28.849.200 euroa ja toimintakulut 302.106.600 euroa).