Perustelut
Kulttuuri- ja liikuntapalvelujen määrärahan toimintakate toteutui noin 0,35 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempänä (talousarvion toteumaprosentti 99,3 %). Kulttuuri- ja liikuntapalveluihin talousarviolla budjetoitu toimintakate oli -48 766 401 euroa ja toteuma vuonna 2025 oli -48 412 755 euroa. Toimintatuotot toteutuivat noin 0,68 miljoonaa euroa talousarviota suurempina ja toimintakulut noin 0,3 miljoonaa euroa talousarviota suurempina. Edellisen vuoden 2024 tilinpäätökseen nähden toimintakate toteutui noin 3,4 miljoonaa euroa suurempana.
Kulttuuripalvelut
Kulttuuripalvelujen toimintakate ylitti talousarviolla suunnitellun noin 252 000 eurolla. Toimintatuotot toteutuivat noin 76 000 euroa ja toimintakulut noin 328 000 euroa suunniteltua suurempina.
Kulttuuripalvelujen toimintayksikön toimintakate toteutui lähes talousarvion mukaisena, kun toimintakate ylitti talousarviolla suunnitellun noin 12 000 eurolla. Toimintatuotot toteutuivat 26 000 euroa suunniteltua suurempina ja toimintakulut noin 38 000 euroa talousarviota suurempana. Toimintakulujen ylitys johtui Kulttuurin kasvuohjelman hankkeen omavastuuosuudesta, jota ei oltu otettu huomioon talousarviossa. Hankkeiden omavastuuosuus on budjetoitu jatkossa talousarvioon kulttuurin hankkeille.
Palveluyksikön kokonaisuuteen kuuluu kulttuuripalvelujen johtamiseen liittyvät keskitetyt sekä kulttuuri- ja liikuntalautakunnan kulut. Näiden toimintakate ylittyi noin 69 000 euroa, koska talousarviossa palvelualueen johtamiseen kohdentuvia menoja on vaikea ennakoida.
Koko kulttuuri- ja liikuntapalvelujen määrärahaa koskevat konsernihallinnon vyörytyserät kohdennetaan Kulttuuripalvelut- yksikölle. Vyörytyseriä ei ole talousarviolla huomioitu ja vuonna 2025 niitä toteutui noin 108 000 euroa (toimintakulut). Vyörytyserät perustuvat laskennallisiin vakuutusmaksuihin (tapaturma- ja työttömyysvakuutusmaksut) sekä konsernihallinnon kautta tehtyihin hankintoihin (vakuutuspalvelut, asiantuntijapalvelut ja muut). Vuosittaisten vyörytyserien suuruutta on hankala etukäteen arvioida.
Kulttuuri- ja kansalaistoiminnan avustuksiin varattu määräraha toteutui noin 40 000 euroa talousarviolla suunniteltua suurempana talousarviovirheen vuoksi. Kulttuuritoiminnan hanketoiminnan omarahoitusosuuksia toteutui noin 23 000 euroa, eikä tilikauden 2025 talousarviolla ollut tähän vielä määrärahavarausta. Euromääräisesti merkittävin hankekokonaisuus oli Kulttuurin kasvuohjelma- hanke.
Jyväskylän kansalaisopisto
Kansalaisopiston toimintakate toteutui noin 109 000 euroa talousarviota suurempana. Talousarvion mukaisesta tulotavoitteesta jäätiin noin 146 000 euroa, josta kurssimaksujen osuus oli noin 136 000 euroa. Vuoden 2025 talouden tasapainottamistoimenpiteenä osaan kursseista toteutettu kurssimaksun nosto vaikutti osaltaan opiskelijoiden määrän vähenemiseen. Osassa kursseja täyttä suunniteltua 10 prosentin kurssimaksun nostoa ei tehty.
Toimintakulut alittivat talousarviolla suunnitellun noin 38 000 eurolla. Henkilöstökulut toteutuivat noin 29 000 euroa talousarviota suurempana, mutta vastaavasti palvelujen ostot, tarvikehankinnat sekä muut toimintakulut toteutuivat suunniteltua pienempinä.
Kirjastot
Kirjastopalvelujen toimintakate ylittyi noin 69 000 eurolla. Toimintatuotot alittivat korotetun tulotavoitteen noin 162 000 eurolla. Kirjastotilojen vuokratuottoja odotettiin talousarviolla toteutuvan noin 158 000 euroa, mutta tilikauden toteuma jäi tätä olennaisesti matalammaksi, noin 15 000 euroon. Hanketoiminnan avustuksia toteutui edellisvuotta vähemmän, ja niitä kohdentui vain henkilöstön kieli- ja kulttuuriosaamisen kehittämishankkeeseen.
Toimintakulut toteutuivat talousarviota noin 93 000 euroa pienempänä. Henkilöstökulut toteutuivat talousarviota noin 70 000 euroa, tarvikehankinnat noin 10 000 euroa ja muut toimintakulut noin 38 000 euroa pienempinä. Palvelujen ostoissa talousarvio ylittyi pääasiassa ICT-palvelujen sekä posti- ja kuriiripalvelujen ostojen vuoksi.
Museot
Museopalvelujen toimintakate alitti talousarvion noin 114 000 eurolla. Toimintatuotot ylittivät talousarviolla suunnitellun noin 234 000 eurolla. Maksutuotot ylittivät talousarviolla asetetun tulotavoitteen Jyväskylän taidemuseossa sekä Suomen käsityön museossa. Talousarvion mukaisissa toimintatuotoissa ei ole huomioitu vuosittain tuloiksi kohdentuvia hanke- ja näyttelyavustuksia, joita kohdentui tilikaudelle 2025 yhteensä noin 85 000 euroa.
Toimintakulut ylittivät talousarvion yhteensä noin 119 000 eurolla. Olennaisimmat ylitykset muodostuivat palvelujen ostoista (asiantuntijapalvelut, ICT-palvelut ja muut palvelujen ostot) sekä tarvikehankinnoista. Ylitykset johtuivat kustannustason noususta, joka näkyy erityisesti näyttelytyössä.
Jyväskylä Sinfonia
Jyväskylä Sinfonian toimintakate toteutui noin 99 000 euroa talousarviolla suunniteltua suurempana. Toimintatuottoja kertyi noin 56 000 euroa ja toimintakuluja toteutui noin 154 000 euroa talousarviolla suunniteltua enemmän. Toimintakatetta heikensi osaltaan talousarviolle sisällytetty 40 000 euron osuus valtion kertaluontoisesta toiminta-avustuksesta ("joululahjarahasta"), joka jäi suunnitellusta poiketen järjestelmissä siirtämättä vuodelta 2024 vuodelle 2025.
Toimintatuottojen ennustettua suurempi toteuma kertoo ylittyneestä lipputulotavoitteesta. Sisällyttämällä runsaasti suuren kysynnän viihdekonsertteja kausiohjelmistoon optimoitiin Paviljongin Encore-salin suuri tilakapasiteetti. Viihdekonsertit tuovat pääsääntöisesti mukanaan myös korkeat kulut, mikä osaltaan nosti vuoden 2025 teknisiä ja tuotannollisia kuluja, jotka nousivat kokonaisuudessaan suunniteltua korkeammiksi, koskien esimerkiksi koneiden ja laitteiden vuokria, tekijänoikeuspalkkioita sekä majoitus- ja kuljetuspalveluita.
Jyväskylän kaupunginteatteri
Jyväskylän kaupunginteatterin toimintakate toteutui noin 336 500 euroa talousarviolla suunniteltua suurempana. Toimintatuotot jäivät talousarviota noin 505 500 euroa pienemmiksi ja merkittävin poikkeama syntyi lipunmyynnin tuloksesta. Lipunmyynti jäi tavoitteestaan 416 500 euroa. Teatterin siirtyessä peruskorjattavalta teatteritalolta väistötiloihin esitysmäärä putosi noin puolella ja väistötiloissa suuren näyttämön koko pieneni 35 prosenttia. Teatteri ei saanut väistötiloissa kerrytettyä vuokratuottoja talousarviolla huomioiden mukaisesti (30 000 euroa) ja myyntituotot toteutuivat talousarviolla suunniteltua noin 59 000 euroa pienempänä.
Toimintakulut toteutuivat talousarviolla suunniteltua pienempinä noin 170 000 euroa. Henkilöstökulut toteutuivat suunniteltua noin 255 000 euroa pienempinä, kun pienemmät tuotannot vaativat vähemmän vierailijoiden ja tuntityöntekijöiden tarvetta, ja osa työstä hankittiin ostopalveluna (palvelujen ostot). Vastaavasti palvelujen ostot ylittivät talousarvion noin 47 000 eurolla. Paviljongin väistötiloissa tarvittavat vuokrarakenteet kasvattivat muita toimintakuluja siten, että talousarvio ylittyi noin 79 000 eurolla. Vaatteistoon, rakennusmateriaaleihin ja kalustoon liittyviä hankintoja tehtiin väistötiloihin talousarviolla suunniteltua vähemmän.
Liikuntapalvelut
Liikuntapalvelujen toimintakate alittui noin 1,1 miljoonalla eurolla. Toimintatulot ylittyivät noin 1,13 miljoonaa euroa, jonka lisäksi toimintamenot ylittyivät noin 27 000 euroa. Toimintatulojen osalta uimahallit ylittivät talousarvion 623 000 eurolla ja Hippoksen liikuntapaikat 123 000 eurolla. AaltoAlvarin pysäköinnin muuttuminen ei vaikuttunut asiakasmäärään laskevasti toisin kuin ennakoitiin. Liikuntapalvelut sai erilaisia hankeavustuksia palvelujen kehittämiseen 460 000 euroa, joka on noin 40 000 euroa enemmän kuin oli ennakoitu. Kaupungin henkilöstön Kiitos hyvästä työstä- lahjakortteja lunastettiin liikuntapalveluilta 1 996 kpl, joista liikuntapalvelut sai tuloja 99 000 euroa.
Liikuntapaikat -palveluyksikkö ylitti toimintamenot 369 000 eurolla. Ylitykset johtuivat Viitaniemen liikuntapuiston 199 000 euron ja Laajavuoren toimintamenojen 123 000 euron ylityksistä, jotka muodostuivat ennakoimattomista ja yllättävistä kunnossapitokorjauksista. Laajavuoressa kustannuksia aiheuttivat Matti Pullin mäen romahtanut alastulorinne sekä rikkoontuneen lumetuslinjan korjauskustannukset. Vastaavasti Viitaniemessä kylmäkoneen kompressoreiden korjaus lisäsi kustannuksia. Lisäksi liikuntapaikkojen henkilöstömenojen ylittyivät 134 000 eurolla.
Liikuntapaikkojen ylitys saatiin kompensoitua, kun vastaavasti kumppanuus- ja asiakaspalveluyksikkö alitti toimintakulunsa 350 000 eurolla. Toimintakuluja saatiin laskettua ostopalveluja karsimalla ja hankintoja siirrettyä tuleville vuosille.
Toiminta- ja talousraportti sisältää myös selvityksen toimialan investointien toteutumisesta.
Valtuustoon nähden sitovat toiminnalliset tavoitteet pääsääntöisesti toteutuivat. Neljä tavoitetta toteutui osittain ja kolme tavoitetta jäi saavuttamatta. Tarkemmat toteumatiedot tavoitekohtaisesti esitetään liiteaineistolla.