Perustelut
Jyväskylän kaupunki raportoi talouden ja toiminnan toteumastaan neljännesvuosi- ja puolivuosikatsauksilla. Talouden vuosikellon mukaisesti neljännesvuosikatsaus 9/2025 merkitään tiedoksi kaupunginhallituksessa 27.10.2025 ja kaupunginvaltuustossa 3.11.2025. Neljännesvuosikatsaus sisältää taloustilanteen raportoinnin lisäksi myös toiminnallisten tavoitteiden, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan sekä kaupungin tytäryhtiöiden toiminnan raportoinnin.
Syyskuun tilanteen perusteella laaditun neljännesvuosikatsauksen mukaan kaupungin vuoden 2025 talous on toteutumassa 4,3 miljoonaa euroa syksyn muutettua talousarviota parempana tilikauden alijäämäennusteen ollessa 20,0 miljoonaa euroa (TA/M -24,4 M€). Käyttötalouden toimintatuotot ovat toteutumassa yhteensä 0,8 miljoonaa euroa talousarviota heikompana ja toimintamenot 5,1 miljoonaa euroa talousarviota pienempänä.
Toimintakate muutettuun talousarvioon nähden on toteutumassa määrärahoittain seuraavasti:
- Konsernihallinto -1,2 miljoonaa euroa
- Ylitysuhka johtuu pääosin digipalveluiden palveluostoista. Perustietotekniikkapalveluiden ulkoistamiselle asetetut säästötavoitteet eivät tule toteutumaan, sillä mm. ulkoistusta edeltäneiden palvelutuottajien palvelusopimuksia ei voida päättää alkuperäisen suunnitelman mukaisesti. Ennusteen mukaan digipalvelut tulee ylittämään budjetoidut menot tämän vuoksi noin 1,5 miljoonalla eurolla.
- Elinkeino- ja työllisyyspalvelut +6,3 miljoonaa euroa
- Toimintakatteen alitus johtuu pääosin toimialan saamista kotoutumiskorvauksista, joiden ennustetaan ylittävän talousarvion noin 3,0 miljoonaa euroa sekä menosäästöistä, joita ennakoidaan kertyvän noin 3,2 miljoonaa euroa.
- Kasvun ja oppimisen palvelut +1,3 miljoonaa euroa
- Toimintakatteen alitus johtuu pääosin varhaiskasvatuspalveluista, jossa talousarvion ennakoidaan alittuvan 2,7 miljoonaa euroa. Alitusta ennustetaan henkilöstömenojen lisäksi kotihoidontuen menoihin tukea saavien perheiden määrän vähentyessä. Varhaiskasvatuspalveluiden asiakasmaksutuotot ovat myös toteutuneet talousarviossa ennakoitua suurempina. Perusopetuksen puolella merkittävimmät talousarvioylitykset johtuvat koulukuljetusmenoista (+0,4 M€) sekä aamu- ja iltapäivätoiminnan sekä Vertti-toiminnan tuloista (-0,7 M€). Hyvinvointialue on irtisanonut Vertti-toiminnan sopimuksen 1.10.2025 lähtien.
- Kulttuuri- ja liikuntapalvelut +0,1 miljoonaa euroa
- Toimintakatteen alitus johtuu pääosin liikuntapalvelujen tulotavoitteen ylittymisestä 0,7 miljoonalla eurolla erityisesti AaltoAlvarin ja Hipposhallin osalta. Kirjastopalveluiden (-0,2 M€) ja kaupunginteatterin (-0,4 M€) tulot ovat puolestaan jäämässä talousarviossa ennakoidusta.
- Kaupunkirakennepalvelut -2,4 miljoonaa euroa
- Ylitys johtuu pääosin maan myyntivoitoista, jotka ovat jäämässä 2,5 miljoonaa euroa alle talousarvion.
- Tilapalvelu-liikelaitos +0,7 miljoonaa euroa
- Liikelaitoksen toimintamenojen ennakoidaan alittavan talousarvion 0,9 miljoonaa euroa johtuen pääosin sähkön hinnan toteutumisesta talousarviossa huomioitua matalampana sekä tilojen vuokrakulujen ennakoitua pienemmistä hinnankorotuksista. Toimintatuotot ovat jäämässä 0,2 miljoonaa euroa alle talousarvion.
- Kylän Kattaus-liikelaitos -0,5 miljoonaa euroa
- Kylän Kattaus-liikelaitoksen toimintakatteen talousarviota heikompi toteuma johtuu pääosin toimintatuotoista, jotka ovat jäämässä alle talousarvion. Liikelaitoksen ulkoista myyntiä on pienennetty hallitusti vuodesta 2023 lähtien kuntalain ja hankintalainsäädännön rajoitusten mukaisesti. Viimeinen yksityisen päiväkodin ruokapalvelusopimus päättyi maaliskuussa 2025. Sopimusten päättymisestä ei ole ollut tietoa talousarvion laadintavaiheessa.
Kaupungin investointimenojen ennuste on 93,0 miljoonaa euroa. Investointimenot ovat toteutumassa tämän hetken ennusteen mukaan 3,9 miljoonaa euroa talousarviota pienempänä. Talonrakennusinvestoinnit ovat jäämässä 1,0 miljoona euroa alle talousarvion Keskustan päiväkotikoulun rakennustöiden aloituksen viivästymisen vuoksi. Urheilu- ja retkeilyalueiden investoinnit ovat alittumassa 2,1 miljoonalla eurolla Harjun stadionin yleisurheilualueiden joustopinnoitteen asennuksen siirtyessä keväälle 2026. Irtaimen käyttöomaisuuden investoinneista jää tämän hetken ennusteen mukaan käyttämättä 0,8 miljoonaa euroa. Osaa käyttämättä jäävästä määrärahasta tullaan esittämään uudelleen budjetoitavaksi vuodelle 2026.
Ennusteen mukaan kaupungin kuluvan vuoden lainakanta kasvaa 8,8 miljoonaa euroa muutettua talousarviota vähemmän ja kaupungin lainakannan kasvu on kuluvana vuonna yhteensä 51,4 miljoonaa euroa. Tilikauden päättyessä kaupungin lainakannan arvioidaan olevan yhteensä 416,5 miljoonaa euroa eli 2 773 euroa asukasta kohden (TP 2024 oli 2 446 euroa/asukas).
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Timo Koivisto, kaupunginjohtaja, timo.koivisto@jyvaskyla.fi
Kaupunginhallitus merkitsee liitteenä olevan neljännesvuosikatsauksen 9/2025 tiedoksi ja saattaa asian tiedoksi myös kaupunginvaltuustolle.