Perustelut
Tilapalvelu-liikelaitos saavutti toimintavuodelle asetetut taloudelliset tavoitteet. Toimintakate toteutui noin 2,1 milj. euroa talousarviota parempana. Toiminnan tulos oli 0,4 milj. euroa ylijäämäinen poistojen ja rahoituskulujen jälkeen, kun talousarviossa oli nollaylijäämätavoite.
Tilapalvelun liikevaihto vuonna 2024 oli 92,3 milj. euroa. Tulot ylittivät talousarvion noin 0,6 milj. euroa. Talousarviossa huomioimattomia sisäisiä tuloja saatiin mm. päiväkoti Punapaulasta, Palokan voimisteluhallista sekä Lääkäritalon työllisyys- ja elinkeinoyksikön tiloista.
Toimintamenot alittuivat 1,5 milj. euroa. Suurin menojen alitusta selittävä tekijä on energiabudjetin toteutuminen 1,0 milj. euroa talousarvioita pienempänä. Tästä sähkön osuus on 0,9 milj. euroa, mikä selittyy pääosin sähkön hinnan laskulla. Palveluostot alittuivat 1,1 milj. euroa. Ylläpidon palveluostoissa eniten alitusta syntyi sekä ohjelmoidussa että ennakoimattomassa rakennusten ja laitteiden kunnossapidossa. Myös kiinteistönhoito alitti budjetin, mutta puolestaan ylläpidon asiantuntijapalvelut ja puhtaanapitopalvelut ylittyivät. Hallinnon palveluostojen osuus alituksesta on 0,15 milj. euroa. Muut toimintakulut ylittyivät 0,7 milj euroa johtuen luottotappioista, talousarviossa huomioimattomista vuokratiloista sekä ylimääräisistä korjausvastikemenoista.
Poistot ylittivät talousarvion 1,7 milj. euroa, koska arvonalennuksia kirjattiin ennakoitua enemmän. Poistoja ja arvonalentumisia kirjattiin yhteensä 28,1 milj. euroa. Kyseinen määrä sisältää tilinpäätöksen liitetiedoissa eritellyn mukaiset lisäpoistot ja arvonalennukset 2,7 milj. euroa. Suurimmat arvonalennukset tehtiin Huhtakeskus Oy:n ja Kiinteistö Oy Jyväskylän Lääkäritalon osakkeista. Lisäksi tehtiin investointiohjelmaan ja kiinteistökehityssuunnitelmiin perustuen poistoaikojen lyhennyksiä, jotka lisäsivät vuositason poistoja noin 0,3 milj. euroa.
Omistajalle maksettava peruspääoman korko oli 12,0 milj. euroa, joka on 3,18 % peruspääomasta. Tilapalvelun taseen loppusumma on 386,1 milj. euroa. Taseen loppusumma pieneni vertailuvuodesta merkittävästi, koska Tilapalvelu-liikelaitoksen ja kaupungin välinen sisäinen lainajärjestely 79,8 milj. euroa kuitattiin pois.
Talonrakennusinvestointeihin käytettiin toimintavuoden aikana 36,9 milj. euroa. Merkittävimpiä investointihankkeita olivat Huhtasuon jalkapallohalli, Cygnaeuksen koulun vanhan osan peruskorjaus, teatteritalon peruskorjaus sekä Lohikosken päiväkodin uudisrakennus. Lisäksi tilikaudella valmistui AaltoAlvarin peruskorjauksen jälkimäinen vaihe ja teatterin väistötilat Paviljonkiin.
Tilikauden ylijäämä on 429 157,17 euroa, joka esitetään siirrettäväksi taseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään. Kumulatiivinen ylijäämä siirron jälkeen on 776 610,35 euroa.
Hallintosäännön 18 §:n mukaan johtokunta vahvistaa liikelaitoksen toimintakertomuksen sekä erillistilinpäätöksen liitettäväksi kaupungin tilinpäätökseen.
Ehdotus
Esittelijä
-
Tuomas Kuronen, kiinteistöjohtaja, tuomas.kuronen@jyvaskyla.fi
Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta esittää kaupunginhallitukselle, että tilikauden ylijäämä 429 157,17 euroa, siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään. Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvistaa Tilapalvelu-liikelaitoksen toimintakertomuksen sekä erillistilinpäätöksen liitettäväksi kaupungin tilinpäätökseen. Samalla Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvistaa tilinpäätökseen sisällytetyt kokonaispoistot poistoaikamuutoksineen, arvonalennuksineen ja lisäpoistoineen. Johtokunta valtuuttaa kiinteistöjohtajan tarvittaessa tekemään tilinpäätökseen teknisluonteisia tarkistuksia ja korjauksia.
Päätös
Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta päätti esittää kaupunginhallitukselle, että tilikauden ylijäämä 429 157,17 euroa, siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien yli/alijäämään ja vahvisti Tilapalvelu-liikelaitoksen toimintakertomuksen sekä erillistilinpäätöksen liitettäväksi kaupungin tilinpäätökseen seuraavin yksimielisesti päätetyin seuraavin muutoksin:
- Toimintakertomuksessa maininta Kasvun ja oppimisen palveluverkkosuunnittelu korjattiin muotoon palveluverkkotarkastelu.
- Toimintaympäristöanalyysi ja riskiarvio-osiossa Kiinteistöjen sisäilmastoriskin osalta maininta sisäilmastoriskin hallintatoimenpiteiden toteutuksen onnistumisesta korjattiin muotoon ”Käytettäessä hallintatoimenpiteiden onnistumisen mittarina väistötilojen tarvetta, riski ei ole realisoitunut. Viestinnässä koetaan kuitenkin parantamisen tarvetta. ”
- Toimintaympäristöanalyysi ja riskiarvio-osiossa Palvelutilojen kapasiteetin riittävyyden osalta maininta Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen palveluverkkosuunnitelmien päivityksestä korjattiin muotoon ”Toimintavuonna toteutettiin vuosittaiset palveluverkkotarkastelut.”
Lisäksi Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvisti tilinpäätökseen sisällytetyt kokonaispoistot poistoaikamuutoksineen, arvonalennuksineen ja lisäpoistoineen.
Johtokunta valtuutti kiinteistöjohtajan tarvittaessa tekemään tilinpäätökseen teknisluonteisia tarkistuksia ja korjauksia.