Perustelut
Jyväskylän kaupunki raportoi talouden ja toiminnan toteumastaan neljännesvuosi- ja puolivuosikatsauksilla. Kuluvan vuoden ensimmäinen neljännesvuosikatsaus 3/2025 merkitään tiedoksi kaupunginhallituksessa 28.4.2025 ja kaupunginvaltuustossa 26.5.2025. Neljännesvuosikatsaus sisältää taloustilanteen raportoinnin lisäksi myös toiminnallisten tavoitteiden, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan sekä kaupungin tytäryhtiöiden toiminnan raportoinnin.
Maaliskuun tilanteen perusteella laaditun neljännesvuosikatsauksen mukaan kaupungin vuoden 2025 talous on toteutumassa lähes kevään muutettuun talousarvion mukaisesti tilikauden alijäämäennusteen ollessa 21,8 miljoonaa euroa (TA/M -21,9 M€). Käyttötalouden toimintatuotot ovat toteutumassa yhteensä 0,3 miljoonaa euroa talousarviota heikompana ja toimintamenot 0,3 miljoonaa euroa talousarviota pienempänä.
Toimintakate muutettuun talousarvioon nähden on toteutumassa määrärahoittain seuraavasti:
- Konsernihallinto -1,3 miljoonaa euroa
- Ylitysuhka johtuu Tietohallinnon palveluostoista. Perustietotekniikkapalveluiden ulkoistamiselle asetetut säästötavoitteet eivät tule toteutumaan, sillä mm. ulkoistusta edeltäneiden palvelutuottajien palvelusopimuksia ei pystytä päättämään alkuperäisen suunnitelman mukaisesti. Ennusteen mukaan digipalvelut tulee ylittämään budjetoidut menot tämän vuoksi noin 1,3 miljoonalla eurolla.
- Elinkeino- ja työllisyyspalvelut +1,6 miljoonaa euroa
- Toimintakatteen alitus johtuu pääosin kototutumiskorvauksista, joiden ennustetaan ylittävän talousarvion 1,5 miljoonaa euroa.
- Kulttuuri- ja liikuntapalvelut -0,2 miljoonaa euroa
- Ylitys johtuu pääosin kaupunginteatterin lipputuotoista, jotka ovat jäämässä alle talousarvion. Väistötiloissa voidaan järjestää esityksiä puolet aiempaa vähemmän ja myös vierailuista on jouduttu luopumaan.
- Kaupunkirakennepalvelut -0,2 miljoonaa euroa
- Ylitys johtuu pääosin Louhunsalmen liityntätaksikuljetusten kustannuksista.
- Kyän Kattaus-liikelaitos -0,3 miljoonaa euroa
- Kylän Kattaus-liikelaitoksen toimintakatteen talousarviota heikompi toteuma johtuu pääosin toimintatuotoista, jotka ovat jäämässä alle talousarvion. Liikelaitoksen ulkoista myyntiä on pienennetty hallitusti vuodesta 2023 lähtien hankintalainsäädännön mukaisesti. Viimeinen yksityisen päiväkodin ruokapalvelusopimus päättyi maaliskuussa 2025. Sopimusten päättymisestä ei ole ollut tietoa talousarvion laadintavaiheessa.
- Tilapalvelu -liikelaitos +0,5 miljoonaa euroa
- Liikelaitoksen toimintamenojen ennakoidaan alittavan talousarvion 0,5 miljoonaa euroa johtuen pääosin sähkön hinnan toteutumisesta talousarviossa huomioitua matalampana.
Kaupungin investointimenojen ennuste on 88,7 miljoonaa euroa. Investointimenot ovat toteutumassa tämän hetken ennusteen mukaan 5,1 miljoonaa euroa talousarviota pienempänä talonrakennusinvestointien osalta. Huhtasuon jalkapallohalli alittaa vuodelle 2025 jaksotetun talousarviovarauksen noin 2,1 miljoonaa euroa. Keskustan päiväkotikoulun sekä Länsi-Palokan liikuntapuiston päiväkodin rakennustöiden aloitusten siirtymisen vuoksi vuoden 2025 budjetista ennakoidaan siirtyvän vuodelle 2026 yhteensä noin 3,0 miljoonaa euroa. Investointien toteutumiseen liittyy vielä epävarmuutta johtuen investointihankkeiden käynnistymisestä ja jaksottumisesta kuluvan vuoden ja ensi vuoden välillä. Investointimenojen ennuste tarkentuu syksyllä, kun hankkeiden etenemisestä on tarkempaa tietoa.
Ennusteen mukaan kaupungin kuluvan vuoden lainakanta kasvaa 5,6 miljoonaa euroa muutettua talousarviota vähemmän ja kaupungin lainakannan kasvu on kuluvana vuonna yhteensä 49,1 miljoonaa euroa. Tilikauden päättyessä kaupungin lainakannan arvioidaan olevan yhteensä 414,2 miljoonaa euroa eli 2 757 euroa asukasta kohden (TP 2024: 2 446 euroa/asukas).
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Timo Koivisto, kaupunginjohtaja, timo.koivisto@jyvaskyla.fi
Kaupunginhallitus merkitsee liitteenä olevan neljännesvuosikatsauksen 3/2025 tiedoksi ja saattaa asian tiedoksi myös kaupunginvaltuustolle.