Perustelut
Syksyn 2025 toiset talousarviomuutokset on vuosikellossa aikataulutettu käsiteltäviksi kaupunginhallituksen kokouksessa 24.11.2025 ja kaupunginvaltuuston kokouksessa 8.12.2025.
Kaupungin talouden tilannetta on tarkasteltu syksyn aikana neljännesvuosikatsauksen ja lokakuun talousennusteen pohjalta ja näiden arvioiden myötä talousarvion käyttötalousosaan esitetään tehtäväksi jäljempänä kerrotut määrärahamuutokset.
KÄYTTÖTALOUSOSA
Konsernihallinnon määräraha
Lokakuun talousennusteen mukaan perustietotekniikkapalveluiden ulkoistamiselle asetetut säästötavoitteet eivät tule toteutumaan sillä mm. ulkoistusta edeltäneiden palvelutuottajien palvelusopimuksia ei voida päättää alkuperäisen suunnitelman mukaisesti. Tämän vuoksi digipalvelut tulee ylittämään talousarvion noin 1,5 miljoonalla eurolla. Digipalveluille budjetoitu määräraha ei tule kattamaan perustietotekniikkapalveluiden tuotantokustannuksia, eikä mahdollista digitalisaation edistämistä tarpeiden mukaisesti.
Konsernihallinnon muilla palvelualueilla ennakoidaan kertyvän säästöjä yhteensä 0,3 miljoonaa euroa. Suurimat säästöt muodostuvat työterveyshuollon kustannuksista sekä Työterveys Aallon yleismaksun alennuksesta.
Digipalveluiden ylitysuhka huomioituna muiden palvelualueiden säästöillä, heikentää konsernihallinnon määrärahan toimintakatetta yhteensä 1 080 000 euroa ja toimintakate on muutosten jälkeen -21 328 300 euroa.
Elinkeino- ja työllisyyspalvelujen määräraha
Elinkeino- ja työllisyyslautakunta on käsitellyt syksyn 2025 toiset talousarviomuutokset kokouksessaan 13.11.2025. Elinkeino- ja työllisyyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle että elinkeino- ja työllisyyspalvelujen määrärahan talousarvion 2025 toimintatuottoja lisätään 4 114 200 euroa ja toimintamenoja vähennetään 3 491 600. Esitettävät muutokset ovat seuraavat:
Toimintatuotot:
- Laskennallisten kototutumiskorvaustulojen lisäys +3,4 miljoonaa euroa
- Muilta työllisyysalueilta laskutettavien työvoimakoulutustulojen lisäys +0,7 miljoonaa euroa
- Kotoutumispalvelujen erilliskorvaukset + 0,3 miljoonaa euroa
- Hankkeisiin saatavien rahoitusosuuksien vähennys -0,3 miljoonaa euroa
Toimintamenot:
- Kunnan työttömyystukien maksuosuuden korotus +2,7 miljoonaa euroa
- Työvoimakoulutusostojen vähennys -1,4 miljoonaa euroa
- Kaupungin sisäisten oppisopimuskoulutusmenojen vähennys -1,2 miljoonaa euroa
- Henkilöstömenojen vähennyS -1,2 miljoonaa euroa
- Palkkatukimenojen vähennys -0,7 miljoonaa euroa
- Työllisyyspalvelujen palveluostomenojen vähennys -0,8 miljoonaa euroa
- Hankemenojen vähennys -0,7 miljoonaa euroa
- Muiden ostojen vähennys -0,2 miljoonaa euroa
Elinkeino- ja työllisyyslautakunnan kaupunginhallitukselle esittämät määrärahamuutokset parantavat elinkeino- ja työllisyyspalvelujen määrärahan toimintakatetta yhteensä 7 605 800 euroa ja toimintakate on muutosten jälkeen -53 265 100 euroa.
Kasvun ja oppimisen palvelujen määräraha
Sivistyslautakunta on käsitellyt syksyn 2025 toiset määrärahamuutokset kokouksessaan 19.11.2025. Sivistyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle, että kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahan talousarvion 2025 toimintatuottoja vähennetään 1 130 000 euroa ja toimintamenoja 3 580 000 euroa. Esitettävät muutokset ovat seuraavat:
Toimintatuotot:
- Toimialan yhteisen hanketoiminnan tulojen vähennys -1,8 miljoonaa euroa
- Konsernihallinnon vyörytystulojen sekä toimialan hallinnon tulojen lisäys yhteensä +0,6 miljoonaa euroa
- Varhaiskasvatuspalvelujen hoitopäivämaksutulojen lisäys +0,3 miljoonaa euroa
- Aamu- ja iltapäivätoiminnan Vertti-toiminnan tulojen vähennys -0,6 miljoonaa euroa
- ELY-korvausten lisäys monikulttuurisen opetuksen kustannusten kattamiseksi +0,1 miljoonaa euroa
- Lastensuojelulain nojalla sijoitettujen oppilaiden kustannusten korvausten lisäys + 0,1 miljoonaa euroa
- Nuorisopalvelujen SIB-hankkeen tulojen lisäys + 0,2 miljoonaa euroa
Toimintamenot:
- Toimialan yhteisen hanketoiminnan menojen vähennys -1,8 miljoonaa euroa
- Konsernihallinnon vyörytysmenojen sekä toimialan hallinnon menojen lisäys yhteensä +0,8 miljoonaa euroa
- Varhaiskasvatuspalvelujen henkilöstömenojen vähennys loma-aikojen päivystysjärjestelyiden, toiminnan sijaisjärjestelyjen sekä henkilöstöresurssin joustavan käytön myötä -1,8 miljoonaa euroa
- Varhaiskasvatuspalvelujen palvelujen ostojen vähennys -0,8 miljoonaa euroa
- Lasten kotihoidon tuen vähennys tuen piirissä olevien lasten määrän vähentyessä -0,5 miljoonaa euroa
- Perusopetuksen palvelualueen henkilöstömenojen vähennys iltapäivätoiminnan palvelutuottajamallin purkamisen, ennakoitua pienemmän henkilöstöresurssitarpeen sekä koulunkäynninohjaajien kesäkauden aikaisten lomajärjestelyjen myötä -0,9 miljoonaa euroa
- Perusopetuksen palvelualueen palvelujen ostojen lisäys +1,2 miljoonaa euroa
- Koulujen tarvikeostojen vähennys -0,2 miljoonaa euroa
- Nuorisopalvelujen SIB-hankkeen menojen lisäys + 0,4 miljoonaa euroa
Sivistyslautakunnan kaupunginhallitukselle esittämät määrärahamuutokset parantavat kasvun ja oppimisen palvelujen määrärahan toimintakatetta yhteensä 2 450 000 euroa ja toimintakate on muutosten jälkeen -262 709 000 euroa.
Kaupunkirakennepalvelujen määräraha
Kaupunkirakennelautakunta on käsitellyt syksyn 2025 toiset määrärahamuutokset kokouksessaan 11.11.2025. Kaupunkirakennelautakunta esittää kaupunginhallitukselle, että kaupunkirakennepalvelujen määrärahan talousarvion 2025 toimintatuloja vähennetään 2 100 000 euroa.
Rakentamisen suhdanteen jatkuessa alavireisenä maanmyyntivoittoja ennakoidaan kertyvän 3,5 miljoonaa euroa talousarviossa ennakoitua vähemmän. Maanvuokratuloja odotetaan kertyvän 0,5 miljoonaa euroa talousarviossa arvioitua enemmän. Hippos-hankkeen lähtiessä rakentumaan realisoituu kaupunkisuunnittelun palvelualueelle lisäksi 0,9 miljoonaa euroa ulkoista tuloa.
Kaupunkirakennelautakunnan kaupunginhallitukselle esittämät määrärahamuutokset heikentävät kaupunkirakennepalvelujen määrärahan toimintakatetta yhteensä 2 100 000 euroa ja toimintakate on muutosten jälkeen -16 039 400 euroa.
Yhteenveto käyttötalouden määrärahamuutoksista
Kaikki yllä olevat syksyn talousarviomuutokset huomioituina käyttötalouden määrärahamuutokset ja toimintakatteet ovat seuraavat:
- Konsernihallinto: muutos -1 080 000 e, toimintakate -21 328 300 e
- Elinkeino- ja työllisyyspalvelut: muutos +7 605 800 e, toimintakate -53 265 100 e
- Kasvun ja oppimisen palvelut: muutos +2 450 000 e, toimintakate -262 709 000 e
- Kaupunkirakennepalvelut: muutos -2 100 000 e, toimintakate -16 039 400 e
YHTEENVETO TALOUSARVIOMUUTOKSISTA
Toimintatulojen osalta syksyn toiset talousarviomuutokset ovat yhteensä +1,2 miljoonaa euroa ja toimintamenojen osalta -5,7 miljoonaa euroa. Toimintakate paranee siten talousarviomuutosten myötä 6,9 miljoonaa euroa. Vuosikate on talousarviomuutosten jälkeen 42,4 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa 70,4 prosenttia poistoista ja arvonalentumisista. Tilikauden alijäämä on näiden talousarviomuutosten jälkeen -17,5 miljoonaa euroa. Kaupungin taseen ylijäämäkertymän arvioidaan olevan 100,4 miljoonaa euroa tilikauden päättyessä.
Kaupungin lainakannan ennustetaan kasvavan 53,4 miljoonalla eurolla. Tämä on 12,0 miljoonaa euroa alkuperäistä talousarviota enemmän. Tilikauden päättyessä kaupungin lainakanta on 418,4 miljoonaa euroa, eli noin 2 774 euroa asukasta kohden.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Timo Koivisto, kaupunginjohtaja, timo.koivisto@jyvaskyla.fi
Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy edellä esitetyt syksyn 2025 toiset talousarviomuutokset.