Perustelut
Jyväskylän kaupungin taloudellinen tilanne ja talousarviokehys 2026
Kaupunginhallitus antoi talousarviokehyksen vuodelle 2026 kokouksessaan 26.5.2025/§186. Talousarviokehyksen asettaminen käynnisti kaupungin talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2027–2028 laatimisen.
Talousarviokehys on valmisteltu vuoden 2024 tilinpäätöksen, kevään 2025 talousraportointitietojen sekä vuotta 2026 koskevien talousennusteiden pohjalta. Vuoden 2024 ennakoitua paremmasta talouden toteumasta ja viime vuosina tehdyistä merkittävistä sopeutustoimista huolimatta kaupungin talouden pysyvissä tuloissa ja menoissa on edelleen epätasapainoa. Alijäämäisen kehityksen taustalla on kunnallis- ja yhteisöverotilitysten väheneminen, valtionosuuksien leikkaaminen ja siirtäminen hyvinvointialueuudistuksen myötä sekä kustannustason nousu mm. kunta- ja hyvinvointialan palkkaratkaisun ja nopean inflaation vuoksi.
Vuoden 2026 talousarvion kehyksen pohjana on kuluvan vuoden muutettu talousarvio. Sopeutustavoitteineen käyttötalouden kehys vuodelle 2026 on tiukka. Toimialojen esittämistä yhteensä noin 19 miljoonan euron lisäkehystarpeista kehyksessä on huomioitu noin 11 miljoonaa euroa. Lähtökohtaisesti kehystarpeina on hyväksytty vain lainsäädäntöön perustuvat vaatimukset sekä kaupungin sopimuksiin ja sitoumuksiin perustuvat hinnoittelumuutokset. Kaupungin taloutta sopeuttavia toimia kehykseen sisältyy yhteensä 6,8 miljoona euroa. Kehykseen sisältymättömät mahdolliset lisä- ja kehittämistarpeet toimialojen ja Tilapalvelu-liikelaitoksen tulee rahoittaa asetettujen kehyksien sisältä, jotta sopeutustoimilla saadaan tasapainotettua kaupungin taloutta. Tuloarviot on laadittu kehykseen varovaisuuden periaatteella.
Talousarvioprosessi
Kaupunkirakennepalveluiden talousarviosta päättää viisi eri lautakuntaa, kukin oman toimivaltansa osalta. Lautakuntien tulee antaa talousarviokehykseen perustuvat talousarvioesityksensä kaupunginhallitukselle 12.9.2025 mennessä.
Kaupunginjohtajan talousarvioesitys esitellään kaupunginhallituksessa ja julkaistaan 20.10.2025. Kaupunginvaltuusto käy lähetekeskustelun talousarvioesityksestä 3.11.2025 ja päättää samalla veroprosentit vuodelle 2026. Kaupunginhallitus käsittelee talousarvioesitystä seminaarissaan 6.-7.11.2025 ja talousarvio hyväksytään kaupunginvaltuuston kokouksessa 24.11.2025. Lautakunnat ja Tilapalvelu-liikelaitoksen johtokunta vahvistavat oman tehtäväalueensa käyttösuunnitelmat joulukuussa 2025 talousarvion hyväksymisen jälkeen.
Jyväskylän seudun ympäristöterveyslautakunnan alaisen toiminnan talousarvio
Seudullisen ympäristöterveyslautakunnan alaisen toiminnan eli terveys- ja elintarvikevalvonnan sekä eläinlääkintähuollon osalta suurimmat epävarmuudet liittyvät lupamaksutuloihin sekä kunnilta laskutettaviin yhteistoimintakorvausten määrään. Kuntia laskutetaan palveluista suoriteperusteisesti koko toiminnan osalta. Toiminnan menot koostuvat pääosin henkilöstö- ja toimitilakustannuksista sekä ostopalveluna tuotetun lemmikkieläinpäivystyksen menoista. Vakituisen henkilöstön määrään ei ole suunniteltu muutoksia vuodelle 2026. Kesätyöntekijän/projektityöntekijän palkkaamiselle terveys- ja elintarvikevalvontaan on varattu määräraha talousarvioon.
Tämänhetkisen arvion mukaan seudullisen ympäristöterveyden vuoden 2026 toimintatulot ovat noin 2,14 miljoonaa euroa ja menot noin 3,57 miljoonaa euroa. Toimintakate talousarviossa on -1,43 miljoonaa euroa. Tulojen arvioidaan nousevan 2,5 prosenttia ja toimintamenojen kasvavan 3,8 prosenttia vuoden 2025 talousarvioon nähden.
Toiminnan painopisteet
Toiminnan painopisteenä on jatkuvasti laadukkaiden, luotettavien ja oikein mitoitettujen viranomaispalvelujen tuottaminen.
Seudullisen ympäristöterveyden vuoden 2025 painopisteet sisällytetään valvontasuunnitelmaan, joka laaditaan syksyn 2025 aikana. Valvontasuunnitelma hyväksytään ympäristöterveyslautakunnassa joulukuussa 2025. Valvontasuunnitelman laadinnassa tulee huomioida valtakunnalliset ympäristöterveyden toimialakohtaiset suunnitelmat sekä ympäristöterveyden yhteinen valvontaohjelma. Valvontakauden 2025-2028 Jyväskylän seudun ympäristöterveyden painopistealueet valtakunnalliset teemat huomioon ottaen ovat:
1. Osaava henkilöstö
2. Vati-valvontaohjelman tietojen oikeellisuuden varmistaminen
3. Vati-valvontaohjelman tietojen tehokkaampi hyödyntäminen valvonnassa
4. Varautuminen
Toiminnan ja toimintaympäristön muutos edelliseen vuoteen verrattuna
Uusi eläinlääkintähuoltolaki astuu voimaan 1.1.2026. Uudessa laissa kuntien velvoitteita eläinlääkäripalvelujen järjestämisessä tarkennetaan mm. luetteloimalla järjestämisvelvoitteen piiriin kuuluvat palvelut sekä velvoitetaan markkinaperusteiseen hinnoitteluun osan toimenpiteiden osalta. Maakunnallisen eläinlääkäripäivystyssopimuksen toiminta-alue muuttuu 1.1.2026 alkaen, kun Kangasniemen kunta siirtyy Mikkelin seudun päivystysalueeseen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Hanna Yksjärvi, ympäristöterveyspäällikkö, hanna.yksjarvi@jyvaskyla.fi
Ympäristöterveyslautakunta päättää esittää oman toimivaltansa osalta kaupunginhallitukselle vuoden 2026 talousarvion hyväksymistä.